审批程序

1.党委书记出差由校长审批，校长出差由党委书记审批；

2.副校级领导出差，由校长审批；

3.各单位正职出差，由分管（联系）校领导审批；

4.其他人员出差，由所在部门（学院）负责人审批。

报销要件

1.出差申报单或OA系统领导干部外出请示报备表（副处级以上）、自驾均填写其他交通工具出行审批单；

2.best365网页版登录官方网站差旅费报销单；

3.市间交通票据，包括火车车票、轮船船票、飞机票（行程单或发票会同登机牌）、汽车车票等；

4.住宿费发票；

5.其他相关票据，包括会务费发票、订票费发票、转签或退票费发票等。

6.相关通知（如：会议通知或培训通知）等材料；

报销标准

公务交通费

学校工作人员到冷水滩区公务出差发放公务交通费60元/人/趟。零陵区20元/人/趟。

市内交通费

省内（不含零冷两区）和省外出差补助标准为每人每天80元。

伙食补助费

1.西藏、青海、新疆为每人每天120元。

2.省外（不含西藏、青海、新疆）和省内（不含零冷两区）出差补助标准为每人每天100元。

住宿费

因人员职务职称、出差地点而异，详见附件一：湖南省省直机关工作人员差旅住宿费标准明细表。

城市间交通费

乘坐交通工具标准见附件二。

报销要求

1.住宿费、车票、轮船票、飞机票支出等应按规定使用公务卡或公对公转账方式结算。

2.差旅费报销时应“一事一报”，全部一次性报销，不得分割、不得与其他业务混淆报销。因不同事由或不在同一时间段的差旅费，应分别填写《出差申报单》和《best365网页版登录官方网站差旅费报销单》。

3.出差人员不得随意改变出差时间、地点、路线，出差途中各段行程间交通费、住宿费票据应保持连续、完整、形成闭环。

温馨提示

1.开展实（见）习、社会调查、支援工作以及各种工作队等，驻地期间不按出差计发市内交通费。

2.特殊情况需要安排午休房的，房费按照不超过出差目的地住宿费标准的 50%凭票报销（不含零冷两区）。

3.除个人科研课题、统一安排住宿外，赴长沙出差或参加会议，原则上应在长沙联络处住宿，长沙联络处无法住宿时，经党政办公室核实后凭住宿发票在规定标准范围内报销。

4.厅局级人员出差，因工作需要随行一人，可乘坐同等级交通

报销要件

1. 报销审批单；

2.发票、税控系统开具的清单（如有）；

3.电子卖场合同及验收单（科研课题单笔交易金额在2万以内并自行采购的，无需提供）；

4.图书验收入库单（报销图书提供）。

报销要求

1.所附清单须注明印刷资料明细内容，如单价、标准、数量等,不能仅写“打印、复印、装订”几个字。

2.印刷品需采购中心统一招标。

3.从非科研项目开支，单批采购预算金额不超过5000元的，可进电子卖场直购。单批采购预算金额在5000元（含）-50000元以下需进行竞价。竞价不成功或无法完成，需询价并填写直购内控表申请表、单位负责人签字确认后，方可实施直购。

报销要件

1. 报销审批单；

2. 发票、税控系统开具的清单（如有）

3. 电子卖场合同及验收单（科研课题单笔交易金额在2万以内并自行采购的，无需提供）

4. 专用材料出、入库单或低值易耗品验收单。

报销要求

1.报销专用材料费（如：水电材料、固定资产标准以下的移动硬盘、内存条、实验用品、消耗性体育用品等），需事先到资产管理处办理入库手续，并附验收入库单。

2.科研项目材料或低值易耗品，由项目负责人、经手人、验收人对所购置的材料、低值易耗品的真实性负责，不再到资产处办理进出库等手续。

3.从非科研项目开支，单批采购预算金额不超过5000元的，可进电子卖场直购。单批采购预算金额在5000元（含）-50000元以下需进行竞价。竞价不成功或无法完成，需询价并填写直购内控表申请表、单位负责人签字确认后，方可实施直购。

报销要件

1. 报销审批单；

2. 发票及税控系统开具的清单（如有）；

3. 电子卖场合同及验收单（科研课题单笔交易金额在2万以内并自行采购的，无需提供）；

4. 佐证材料。（测试化验检测费需提供测试、化验或检测报告等；视频制作费需提供脚本、相关图片等。）

报销要求

1.从非科研项目开支，单批采购预算金额不超过5000元的，可进电子卖场直购。单批采购预算金额在5000元（含）-50000元以下需进行竞价。竞价不成功或无法完成，需询价并填写直购内控表申请表、单位负责人签字确认后，方可实施直购。

报销要件

出版费

已出版

发票、报销审批单、合同原件（5万及以上需提供）、版权页、封面页。

未出版

报销审批单、借款单、合同原件（5万及以上需提供）。

版面费

论文版面费，若未见刊则附录稿通知，若见刊则打印杂志封面、目录及论文首页即可。由个人先行垫付的版面费须附付款记录，收款单位须与开发票单位一致。

报销要求

1.论文录用单位与发票开具单位不一致的，须提供论文录用单位委托开票单位开票的授权委托书原件，委托书上须加盖论文录用单位公章。

2.收款单位与开具发票单位不一致时，不予报销。

3.个人先行垫付版面费时，需用银行卡支付至收款单位对公账户，不能转至对方个人账户。

报销要件

报销审批单、发票、专利缴费通知书。

报销要求

1.如个人先行支付，还需提供公务卡支付记录。

2.如委托第三方公司代理，则需按学校政府采购相关文件通过电子卖场下单，并提供电子卖场合同及验收单。

报销要件

1. 会议费审批文件；

2. 会议通知；

3. 参会人员签到表；

4. 会议服务协议书、会议服务单位提供的发票、费用原始明细单据（如：菜单、住宿明细单等）、电子结算单等凭证等。

报销要求

会议费的报销标准参照《湖南省省直机关会议费管理办法》相关规定执行，会议费报销需要提供的附件原则上应打包一次性报销完毕。

报销要件

1. 资产验收单；

2. 合同（需签订合同的资产）；

3.中标通知书（通过招投标方式）；

4.税务发票；购买进口设备，还须附委托代理进口协议、外贸合同、银行水单、国外发票、代理费发票、进口货物报关单、进出口货物免税证明、装箱单等相关附件。

报销要求

除从横向课题开支的资产外，购买资产均需在年初申报预算，且需到资产处办理相关手续。

报销要件

1. 发票；

2. 公务卡刷卡记录；

3. 消费明细清单（菜单等）；

4. 单位公函（访问函、邀请函、活动（会议）通知或方案等证明公务活动的有关材料）

5. 《best365网页版登录官方网站公务接待申请单》；

报销流程及常见问题

报销流程

单位公函（访问函、邀请函、活动（会议）通知或方案等证明公务活动的有关材料）→《best365网页版登录官方网站公务接待申请单》→公务接待→刷公务卡→消费明细清单→税务发票→经费审批→财务报账。

常见问题及注意事项

1.不得提供鲍鱼、燕窝、鱼翅等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴。

2.不得在私人会所、高消费餐饮场所用餐。

3.不得提供香烟,公务活动（除外事活动外）一律不准饮酒。

4.公务接待单次接待金额没有超过2000元的，经部门负责人同意，党政办公室主任审批报账；单次接待金额超过2000元的，还需校长审批。事前没有申报批准的接待活动，不予报账。

5.相关标准见附件三、四。

常见问题或注意事项

1.付款和借款的经办人员必须是学校在职教职工，学生和其他单位人员不得作为经办人。

2.学校实行公务卡结算，原则上不再办理个人公务卡信用额度限额内的借款，特殊原因需要借款的，提供相关支撑材料(如支出预算)。借款2万元以下由借款单位主要负责人、财务处负责人审批，借款2万元（含）以上还需报分管（联系）校领导审批，5万元（含）以上还需报分管财务校领导审批，10万元（含）以上还需报校长审批。

3.职工借款执行“一事一借、一借一清、先借不清、后借不再”原则,原则上从借款到报账不能超过3个月,逾期由财务处从借款人工资中扣回；特殊情况经借款人本人申请，单位主要负责人审核、分管校领导、分管财务校领导同意后可适当延期，延期不得超过3个月。

4.借款人离职时借款未还清者，不予办理离职手续。

名称

社会信用代码

开户行

账号

best365网页版登录官方网站工会委员会

81430000MCK514116K

中国农业银行股份有限公司永州零陵支行

18701901040012586

best365网页版登录官方网站教育基金会

53430000576568280K

中国农业银行股份有限公司永州零陵支行

18701901040014327

best365网页版登录官方网站校友会

514300005765682991

中国建设银行股份有限公司永州红太阳支行

43001530071052504271

省部级、院士及相当职务人员

火车软席（软座、软卧），高铁/动车商务座，全列软席列车一等软卧

一等舱

头等舱

凭据报销

厅局级、正高级职 称及相当职务人员

火车软席(软座、软卧)、 高铁/动车一等座、全列软席列车一等软卧

二等舱

经济舱

凭据报销

其他人员

火车硬席(硬座、硬卧)、 高铁/动车二等座、全列软席列车二等软卧

三等舱

经济舱

凭据报销